せどりの税金・確定申告ガイド — いくらから必要？経費は？

給与所得者（会社員・パート）の場合

給与を1か所から受けている会社員などが副業でせどりを行う場合、給与以外の所得が年間20万円を超えると 原則として確定申告が必要です。ここでいう「所得」は売上そのものではなく、売上から経費を引いた利益を指します。

専業・扶養内の場合

専業でせどりを行う方や、扶養の範囲を意識する方は、基準が異なります。住民税の申告が必要なケースもあるため、 自分の立場に合わせて公式情報で確認しましょう。

判断は取引の規模・継続性・独立性などから総合的に行われますが、 市場の側から見た「継続しやすさ」も参考になります。

※ 記事中の件数・割合は、2026年9月2日時点の買取Xのデータを集計したものです。

所得区分そのものは税務上の判断ですが、 「事業として継続できる形になっているか」を考える材料にはなります。

せどりの所得は、継続性・規模・営利性などから「事業所得」または「雑所得」に区分されます。 最終的な区分は税務署の判断によりますが、目安は次のとおりです。

領収書・クレジット明細を保管し、「いつ・何のための支出か」を記録しておくことが、正確な申告と節税の基本です。

なお送料と振込手数料は、売却先を比べて得られる金額と並べて考えると判断しやすくなります。 実測では、2 社以上ある商品の最高値と最安値の差が中央値 2,000 円。 ただし下から 25% の帯では 300 円しかなく、この帯では送料のほうが大きくなります。

期末が近づいたときに、何から手を付けるかの判断材料です。

期末在庫が多いほど、棚卸の手間と評価の判断が増えます。 売り切るタイミングを考えるうえで、実測が示す優先順位は次のとおりです。

社数は検索結果で確認できます。年末に在庫を整理するなら、 まず社数の少ない商品から並べ直すと判断が速くなります。 社数が多い商品は掲載が消えにくく、後回しにしても損が出にくい構造です。

確定申告のための記帳と、古物商許可を取った場合の帳簿義務は別の制度ですが、 記録する内容は重なります。

ただし売る側でも、領収書やレシートは残しておくと実務が楽になります。

高額品では入手経路の証明を求められることがあり、実測でも酒類の商品名に 「※要購入証明」と明記されているものがありました。

買取価格が出ている商品のうち 43.6% は 1 社しか値を付けていないため、 その 1 社の条件に合わなければ売る手段がありません。

帳簿の件数感覚をつかむために、実際の金額分布を見ておきます。

帳簿をつけるとき、まず把握しておきたいのが「1 件あたりいくらの取引になるか」です。

買取Xが各買取店の公開買取価格を毎日取得しているデータから、価格帯の分布を出しました。

ここで注意したいのは、これは売上（売却額）であって所得ではないという点です。

所得は「売上 − 仕入 − 経費」で計算します。 本記事のデータからは仕入れ値が分からないため、所得の水準はここからは計算できません。

年をまたぐ在庫がある場合に関係する部分です。

確定申告では、売れ残った在庫（棚卸資産）を期末に評価します。 その際、買取価格がどれくらい動くのかを知っておくと判断しやすくなります。

同じ店・同じ商品を時間方向に追いかけた結果です。

つまり「在庫は時間とともに目減りする」という前提は、新品・未使用品では強く成り立ちません。

ただし価格帯によって違い、6 万円以上の商品は 6 ヶ月で 57% が動きます。 3,000 円未満の商品は 58.7% が横ばいでした。

掲載が消えるほうが影響が大きい

評価より先に、そもそも売れるかどうかが問題になることがあります。

6 ヶ月で店 × 商品の 22.6% が掲載から消えます。値下がりする割合（23.9%）とほぼ同じ頻度です。

在庫の評価では、「値が下がった」より「売り先が減った」ほうが実態に近いことがあります。

1. 仕入れ価格を記録する — 実質仕入れコスト（購入価格−ポイント還元）で把握すると、利益が正確になります。
2. 売却価格を記録する — 買取店での売却額を商品ごとに残します。利益ランキングで事前に相場を確認すると計画が立てやすくなります。
3. 経費を都度メモする — 後でまとめて思い出すのは大変です。発生時に記録を。
4. 帳簿・会計ソフトを使う — 取引が増えたら、表計算や会計ソフトで継続的に管理しましょう。

経費として計上する送料や振込手数料は、金額そのものより 売却先の選択で動く金額との大小で意味が変わります。

2 社以上が値を付けている 14,022 点で、最高値と最安値の差を集計しました。

差額は社数でほぼ決まり、2 社なら中央値 400 円、9 社なら 9,500 円でした。

経費を抑える工夫と、売却先を比べる手間は、どちらが効くかが商品によって逆転します。

カテゴリによっても変わる

ゴルフ・釣具は金額差の中央値が 100 円で、比較しても送料 1 回分に届きません。

在庫が増えたときに、どこに手間をかけるかの目安です。

在庫が増えると、すべての商品の価格を追いかけるのは現実的ではありません。

実測では、直前の半月に価格が動いた商品は、次の半月も動く確率が 30.5%。 据え置きだった商品は 5.6% で、5.42 倍の差がありました。

記帳や在庫管理の手間も、この区別に沿って配分すると軽くなります。

売上規模の感覚をつかむために、実データの分布も参考にしてください。 買取価格の中央値がいちばん多い帯は 1 万〜3 万円（全体の 32.6%）で、 10 万円以上も 12.9% あります。

ただしこれは 1 件あたりの売却額で、年間の課税売上とは別のものです。 何件扱うかで合計は大きく変わります。

規模が大きくなり課税事業者になると、消費税の申告やインボイス制度が関係してきます。 判断が難しい領域なので、一定の売上規模になったら税理士に相談するのが安全です。 無理に自己判断せず、早めに専門家を頼るのが結果的にコスト削減につながります。

ポイントを値引きとして扱うにせよ雑所得として扱うにせよ、 まず金額を正しく出せることが前提になります。

ポイントを実質的な値引きとして扱う場合、金額の出し方を間違えると帳簿がずれます。 楽天を例に、公式の条件を突き合わせて確認した計算ルールを挙げておきます。

① 切り捨ては倍率を掛ける「前」

「税抜 100 円につき○ポイント」は、店舗（注文）ごとに税抜へ直し、100 円単位で切り捨ててから倍率を掛けます。 先に倍率を掛けて最後に切り捨てると、「倍率−1」ポイントぶん多く出ます。

② 上限の単位が違う

SPU の各上限は月間、買いまわりの上限は開催期間ごとです。 合算するときに混ぜると、実際より多く見積もることになります。

倍率の合計だけで実質コストを出すと、上限で切られる分を見落とします。 仕入れ金額が大きいほど、この差が効いてきます。

③ 税込から税抜を出すときの丸め

表計算やスクリプトで自動化している場合、「税込 ÷ 1.1」の切り捨ては 1 円不足することがあります。

1 件あたり 1 円でも、件数が増えれば帳簿の突合で合わなくなります。 1,100 の倍数だけで 5 割以上の確率で発生するため、無視できるずれではありません。

件数が増えるほど記帳と発送の手間が増えるので、扱うジャンルの選択も実務に効きます。

同じ売上でも、扱うジャンルによって取引の件数と手間が変わります。

件数が増えれば、記帳・梱包・発送の手間もそのぶん増えます。

一方、高額品は 1 件あたりの金額が大きいぶん、 期末に売れ残ったときの棚卸金額も大きくなります。

6 万円以上の商品は 6 ヶ月で 57% が動くため、評価の見直しも必要になります。 逆に 3,000 円未満の商品は 58.7% が横ばいで、まとめて処理しても差が出にくい帯です。

せどりで得たポイント還元は、実質的な値引きとして仕入れコストの計算に織り込むのが基本です。 ポイントの課税関係は状況により扱いが異なることがあるため、規模が大きい場合は専門家に確認しましょう。

手間も原価のうち、という観点で見ておきます。

複数社を比較する時間も、実質的にはコストです。 どれくらいのリターンがあるかを金額で見ておきます。

検索結果で社数を先に確認すれば、その商品に比較の手間をかける価値があるかが事前に分かります。

2 社しかなく差が数百円という商品なら、比較より発送をまとめるほうが実利があります。

なお全商品では 43.6% が 1 社のみで、そもそも比較できません。 価格帯でも変わり、3,000 円未満では 63.2%、10 万円以上では 29.0% が 1 社のみでした。

何が公開情報で、何が自分にしか分からないかを整理しておきます。

買取価格は各店が公開しており、買取Xはそれを毎日取得しています。 つまり「その日その店でいくらだったか」は外から見える情報です。

実際、本記事で使った数字はすべてその公開データから集計しています。

掲載価格は未開封・付属品完備を前提とした目安なので、 実際の査定額とずれることがあります。

帳簿には掲載価格ではなく、実際に受け取った金額を記録してください。 振込明細や査定結果の通知が、そのまま証憑になります。

期末が近いとき、売却を年内に済ませるか翌年に回すかで所得の計上年が変わります。 価格の側から見た判断材料を整理しておきます。

一方、13.1% はその店の掲載が消えます。 「価格が変わるかもしれないから待つ」より「売り先が残っているうちに決める」ほうが確実です。

所得の計上年をずらす目的で意図的に遅らせる場合は、この 13.1% を織り込んでください。

なお、どの店でも値が付かなくなるのは 3 ヶ月で 8.1% です。

確定申告の準備という観点で、データが示しているのは次の 5 点です。 以下の数字は、買取Xが各買取店の公開買取価格を毎日取得している実データからの集計です。

• 売上と所得を混同しない — 買取価格の分布は 1万〜3万円が最多（32.6%）だが、これは売却額。所得は仕入と経費を引いた額
• 在庫は思ったほど目減りしない — 6 ヶ月で 53.9% が横ばい、下落 23.9% 対 上昇 22.2%。下落幅も中央値 −7.1%
• 効くのは「掲載が消える」ほう — 6 ヶ月で店 × 商品の 22.6%。ただし商品単位では 91.4% が残る
• 送料が比較利益を上回る帯がある — 下から 25% の商品は金額差 300 円。ゴルフ・釣具は中央値 100 円
• 記帳の手間は動く商品に集中する — 据え置きの商品は次の半月も 94.4% が据え置き

買取価格は毎日変わります。売却や棚卸の直前に、最新の金額と社数をあわせてご確認ください。

参考までに、新品買取で需要が高く、未開封・付属品完備で高く売れやすい人気商品の、現在の買取価格の一例です（各社の最新データをリアルタイム表示）。気になる商品があれば、機種名をタップして全店舗の買取価格を比較してみてください。